¿Cuánto gano realmente como autónomo en España? Calculadora neto 2026
Ser autónomo en España significa que de cada €100 que facturas, entre €35 y €50 van al Estado entre Seguridad Social e IRPF. ¿Cuánto te queda realmente? Depende de tus gastos, cuántos años llevas, tu comunidad autónoma y si aprovechas todas las deducciones legales. Esta calculadora te da el desglose completo.
¿Cuánto gano realmente como autónomo? — Calculadora neto España 2026
Cálculo estimado. El IRPF autonómico es aproximado — las comunidades aplican deducciones y tipos propios. El resultado no tiene en cuenta reducciones personales (mínimo vital, hijos, discapacidad, etc.). Consulta con un asesor fiscal para tu declaración real. Ver notas →
Desglose completo de costos
| Concepto | Importe | Quién paga | Notas |
|---|---|---|---|
| Facturación bruta mensual Lo que facturas al cliente (con o sin IVA) | €2000 – €8000 | Cliente | El IVA (21%) que cobras al cliente NO es ingreso tuyo — lo ingresas a Hacienda trimestralmente. |
| IVA repercutido 21% sobre facturación · no es tuyo | €420 – €1680 | Hacienda | Si facturas €3.000, cobras €3.630 con IVA pero €630 van a Hacienda. Tu ingreso real es €3.000. |
| Cuota Seguridad Social 15 tramos por rendimiento neto · €200–€590/mes | €200 – €590 | Autónomo | Tarifa plana nuevos autónomos: €80/mes primeros 12 meses. Tramos según rendimientos netos proyectados. |
| IRPF estimado mensual Sobre base imponible: facturación − gastos − SS | €300 – €2500 | Hacienda | Tipos: 19% hasta €12.450 · 24% hasta €20.200 · 30% hasta €35.200 · 37% hasta €60.000 · 45% hasta €300.000 · 47% superior. |
| Gastos deducibles Local, suministros, formación, seguros, material | €200 – €2000 | Autónomo | Reducen la base imponible del IRPF. Suministros del hogar: 30% si hay local en casa. Vehículo: difícil de deducir sin actividad específica. |
| Neto real mensual Lo que llega a tu bolsillo | €800 – €5000 | — | Facturación − SS − IRPF − gastos propios (no deducibles). Varía enormemente según situación personal y fiscal. |
Precios por región
| Región | Rango de precios | Notas |
|---|---|---|
| Nuevo autónomo (tarifa plana) | €80 | €80/mes los primeros 12 meses · antes era €86 (cambio 2023) |
| Rendimiento neto {'<'}€670/mes | €200 | Tramo 1 · cuota mínima general |
| Rendimiento €900–€1.166/mes | €267 | Tramo 4 · referencia trabajador autónomo medio |
| Rendimiento €1.700–€1.850/mes | €350 | Tramo 7 · cuota media estimada |
| Rendimiento €3.620–€4.050/mes | €490 | Tramo 12 · profesionales ingresos medios-altos |
| Rendimiento {'>'} €6.000/mes | €590 | Tramo 15 · cuota máxima 2026 |
Cuotas SS por tramos según rendimiento neto proyectado (facturación − gastos − SS). El sistema de 15 tramos rige desde enero 2023.
Qué incluye y qué no
Qué incluye
- Cuota de Seguridad Social mensual (contingencias comunes + cese de actividad + formación)
- IRPF sobre rendimientos netos de actividades económicas
- IVA repercutido al cliente (21% general · 10% reducido · 4% superreducido)
- Gastos deducibles de la actividad (local, suministros, material, formación, seguros)
- Retención IRPF en facturas B2B: 15% (7% primeros 2 años del alta)
- Deducción genérica en estimación directa simplificada: 5% de los rendimientos
Qué NO incluye
- Seguro de salud privado: €60–€200/mes (puede ser deducible parcialmente)
- Plan de pensiones privado: hasta €1.500/año deducible
- Mutua profesional: si tu colegio lo exige (sustituye parcialmente a SS)
- Gestoría o asesoría fiscal: €50–€150/mes
- Herramientas SaaS, software, suscripciones: deducibles si son de la actividad
- Formación y cursos relacionados con la actividad: 100% deducible
- IBI del local si es propio: deducible proporcionalmente
Factores que afectan el precio
El IVA no es tu dinero: el error más común
Cuando un autónomo factura €3.000 + IVA cobra €3.630 del cliente, pero €630 son de Hacienda. Mucha gente confunde la factura con IVA como su ingreso real. El IVA que cobras lo ingresas trimestralmente (modelo 303). Tu base de trabajo es siempre la factura sin IVA.
Sistema de cotización por tramos 2026: cuota ajustada a tus ingresos reales
Desde 2023 la cuota de autónomos tiene 15 tramos según rendimiento neto proyectado. Ya no existe una cuota fija para todos. Si empiezas con poco volumen puedes estar en el tramo 1 (€200/mes) y ajustar a lo largo del año. Al regularizar anualmente, si cotizaste de más te devuelven diferencia; si cotizaste de menos, pagas la diferencia.
IRPF progresivo: no todo el ingreso tributa igual
El IRPF funciona por tramos: los primeros €12.450 al 19%, de €12.450 a €20.200 al 24%, de €20.200 a €35.200 al 30%, de €35.200 a €60.000 al 37%, de €60.000 a €300.000 al 45%, y por encima al 47%. Un autónomo con €40.000 de base imponible no paga 37% sobre todo — paga el 19% por los primeros €12.450, 24% por el siguiente tramo, etc.
Franquicia IVA 2026: si facturas menos de €85.000, puedes no cobrar IVA
Desde 2025 España aplica el régimen de franquicia de IVA para autónomos con facturación inferior a €85.000 anuales. Unos 770.000 autónomos se benefician: no cobran IVA al cliente ni tienen que presentar modelo 303. Simplifica muchísimo la gestión pero requiere alta en el régimen específico.
Gastos deducibles: la clave para pagar menos IRPF legalmente
Los gastos deducibles reducen directamente la base imponible del IRPF. Si tienes €40.000 de ingresos netos y €8.000 en gastos deducibles, tributas sobre €32.000. Los más comunes: local (100% si es exclusivo para la actividad), suministros del hogar (30% de la parte proporcional del local), formación relacionada con tu actividad (100%), seguros de responsabilidad civil (100%), cuotas de colegios profesionales, material de trabajo.
Proceso paso a paso
Alta en IAE (modelo 036/037 en AEAT) y alta en RETA (Régimen Especial de Trabajadores Autónomos) en la Seguridad Social. Se hace online. Desde el día 1 empiezas a deber cuota SS.
La mayoría de autónomos opta por estimación directa simplificada. Requiere llevar libro de ingresos y gastos. Consultar con gestor es recomendable el primer año.
Factura con o sin IVA según actividad. B2B: aplica retención 15% (7% si eres nuevo autónomo). El cliente te descuenta esa retención y la ingresa a Hacienda en tu nombre.
Modelo 303 (IVA) y modelo 130 (IRPF a cuenta) cada trimestre. Si facturas solo a empresas con retención, puede estar exento del 130.
Renta anual que regulariza todo el año. Aquí se calculan los tramos reales, se comprueba si el IVA estaba bien, y se regulariza la SS según rendimientos reales.
Tips para ahorrar
Aprovecha la tarifa plana €80/mes si eres nuevo autónomo
Los primeros 12 meses pagas solo €80/mes de cuota SS en lugar de los €200–€590 del régimen general. Si tienes ingresos bajos, puedes solicitar prórroga. Ahorro potencial: €1.440–€6.120 en el primer año.
Registra TODOS los gastos desde el primer día
Cada gasto de la actividad que no registres es base imponible extra para el IRPF. Guarda facturas de material, formación, seguros, software. Con €500/mes en gastos deducibles adicionales, reduces el IRPF en €100–€185/mes según tu tramo.
Deduce el 30% de suministros del hogar si trabajas en casa
Si tienes local habilitado en casa, puedes deducir el 30% de los suministros (luz, agua, internet) proporcional a los metros dedicados a la actividad. Requiere tener la actividad dada de alta en ese domicilio.
Ajusta tu tramo de cotización SS al principio del año
Si prevés ganar menos en el año, cotiza por el tramo inferior. Si ganas más, ajusta. La regularización es anual y se devuelven excesos. No pagues más de lo necesario.
Considera el régimen de estimación directa simplificada
En estimación directa simplificada (para facturaciones bajo €600.000) aplica una deducción genérica del 5% sobre rendimientos. Simplifica la contabilidad y puede ser más ventajoso que el módulos para algunas actividades.
Plan de pensiones: hasta €1.500 deducibles del IRPF
Las aportaciones a plan de pensiones reducen directamente la base imponible. €1.500/año significa un ahorro fiscal de €285–€705 según tu tramo marginal de IRPF.
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Preguntas frecuentes
De €3.000 que facturo al mes, ¿cuánto me queda realmente?
Depende de tus gastos y situación personal, pero como referencia: facturación €3.000 − IVA (€630 de Hacienda, no es tuyo) = base €3.000 − cuota SS ~€310/mes (tramo 6 aprox.) − IRPF estimado ~€400/mes − gastos deducibles €500 = neto aproximado €1.790/mes. El Estado (SS + IRPF) se queda con ~€710/mes, un 23.7% de tu facturación. Usa el simulador para tu caso exacto.
¿Cuánto paga de IRPF un autónomo con €40.000 de rendimiento neto anual?
Con rendimiento neto de €40.000 anuales y sin otras reducciones, el IRPF estatal se calcula por tramos: 19% sobre primeros €12.450 (€2.365), 24% de €12.450 a €20.200 (€1.860), 30% de €20.200 a €35.200 (€4.500), 37% de €35.200 a €40.000 (€1.776). Total IRPF estatal: ~€10.500. Sumando tramo autonómico, el IRPF total ronda €20.000–€21.000. Cuota efectiva ~50% de los €40.000.
¿Qué es la franquicia de IVA para autónomos en 2026?
Desde 2025 los autónomos con facturación inferior a €85.000 anuales pueden acogerse al régimen de franquicia de IVA: no cobran IVA al cliente y no presentan modelo 303. Se elimina la mayor burocracia del autónomo. Ojo: tampoco puedes deducirte el IVA de tus gastos. Para actividades con muchos gastos con IVA (compra de material, equipamiento) puede no ser conveniente.
¿Cuándo me conviene ser autónomo vs. sociedad limitada?
Como autónomo pagas IRPF progresivo (hasta 47%) sobre todo el beneficio. Una SL tributa al 25% de Impuesto de Sociedades y solo pagas IRPF por el salario que te asignas. A partir de €50.000–€60.000 de beneficio neto anual, crear una SL suele ser fiscalmente más eficiente. Por debajo de ese umbral, el coste y complejidad de la SL no compensa.
¿Puedo deducir el coche como autónomo?
Es complicado. Para deducir el vehículo al 100% en IRPF necesitas demostrar uso exclusivo para la actividad (muy difícil excepto taxistas, transportistas, etc.). En la práctica, Hacienda raramente admite la deducción total del vehículo sin litigio. Algunos autónomos deducen el 50% bajo criterio de uso mixto, pero es arriesgado sin asesoramiento específico. El IVA del vehículo sí se puede deducir al 50% si hay uso mixto.
¿Cómo funciona la retención del 15% en facturas?
Cuando facturas a una empresa española, aplicas retención del 15% (7% si llevas menos de 2 años de alta o es el año del alta y los dos siguientes). La empresa cliente te descuenta esa retención, la ingresa a Hacienda en tu nombre trimestralmente (modelo 111). Al hacer la Renta, Hacienda te descuenta esas retenciones del IRPF total. Si has retenido de más, te devuelven; si de menos, pagas. Si facturas al consumidor final o a extranjeros, no hay retención.
Notas y supuestos
Fuentes
- AEAT: tramos IRPF 2026 — Ley 35/2006 del IRPF actualizada
- Seguridad Social: cuadro de tramos cotización autónomos 2026
- Seguridad Social: tarifa plana autónomos €80/mes — requisitos 2026
- AEAT: Franquicia IVA — Régimen especial autónomos {'<'}€85K (vigencia 2025)
- AEAT: gastos deducibles estimación directa simplificada — circular informativa
- AEAT: retenciones actividades profesionales — porcentaje 15% y 7%
- AEAT: modelo 036/037 alta IAE y modelo 303 IVA trimestral
- SS: estadísticas autónomos — 770.000 beneficiados franquicia IVA 2025
Supuestos y limitaciones
Cálculo de referencia para autónomo en estimación directa simplificada, sin hijos ni deducciones autonómicas específicas. IRPF calculado solo sobre tramos estatales (añadir ~50% del tramo autonómico según comunidad). El simulador muestra estimación orientativa — para declaraciones reales, usa gestor fiscal.
Aviso legal
Los precios son orientativos y pueden variar según tu situación particular. Esta guía no constituye asesoramiento fiscal ni jurídico. Consulta con un profesional para tu caso concreto.