¿Cuánto es la CTS en Perú? Calculadora y fórmula 2026
La CTS (Compensación por Tiempo de Servicios) en Perú en 2026 se calcula sobre la remuneración computable: sueldo bruto + 1/6 de gratificación + asignación familiar (S/ 113 si tiene hijos), multiplicada por los meses trabajados en el semestre divididos entre 12. Con sueldo mínimo (S/ 1,130) y semestre completo, la CTS es de S/ 565 semestrales (S/ 1,130 anuales). Los depósitos deben realizarse entre el 1 y 15 de mayo y el 1 y 15 de noviembre. Las cajas municipales ofrecen tasas de interés para cuentas CTS de 3%–8% anual, superiores a los bancos grandes.
Calculadora CTS Peru 2026
Calculo referencial de CTS (Compensacion por Tiempo de Servicios) segun Ley 27735 y normas vigentes en Peru. La remuneracion computable incluye el sueldo bruto, 1/6 de la gratificacion y la asignacion familiar si corresponde. Los depositos se realizan en mayo y noviembre. La tasa de interes del 5% es referencial — las tasas reales varian segun el banco y el tipo de cuenta CTS. No incluye gratificaciones extraordinarias ni conceptos remunerativos especiales. Consulta con tu empleador o un contador para un calculo exacto de tu caso. Ver informacion completa
Desglose completo de costos
| Concepto | Importe | Quién paga | Notas |
|---|---|---|---|
| CTS con sueldo mínimo (S/ 1,130) — semestre completo El monto mínimo de CTS para un trabajador formal | PEN565 – PEN640 | Empleador | Un trabajador con sueldo mínimo (S/ 1,130) que trabaja los 6 meses del semestre completo recibe una CTS de S/ 565 aproximadamente (sin asignación familiar). Con asignación familiar (S/ 113): remuneración computable S/ 1,430 → CTS ≈ S/ 715. La CTS mínima en Perú para un trabajador a tiempo completo es de 2 depósitos al año (mayo y noviembre), totalizando S/ 1,130–S/ 1,430 anuales según si tiene asignación familiar o no. |
| CTS con sueldo S/ 2,000–S/ 3,000 — semestre completo El rango más común para trabajadores con sueldo promedio | PEN1000 – PEN1500 | Empleador | Para un trabajador con sueldo bruto de S/ 2,000–S/ 3,000 el semestre completo: Remuneración computable ≈ S/ 2,333–S/ 3,500 (incluye 1/6 de gratificación). CTS semestral: S/ 1,000–S/ 1,750. CTS anual: S/ 2,000–S/ 3,500. Esta es la franja más común de trabajadores formales en Lima Metropolitana. Los trabajadores en este rango deben tener una cuenta CTS en el banco de su elección. |
| CTS con sueldo S/ 5,000–S/ 8,000 — semestre completo Profesionales y ejecutivos de nivel medio-alto | PEN2500 – PEN4000 | Empleador | Para trabajadores con sueldo bruto de S/ 5,000–S/ 8,000: Remuneración computable ≈ S/ 5,833–S/ 9,333. CTS semestral: S/ 2,500–S/ 4,667. CTS anual: S/ 5,000–S/ 9,333. En este rango, la CTS representa un fondo de emergencia significativo. La rentabilidad de la cuenta CTS depende del banco elegido — comparar tasas de interés puede marcar una diferencia apreciable en el largo plazo. |
| CTS proporcional — menos de 6 meses en el semestre Para trabajadores que ingresaron o salieron durante el semestre | PEN100 – PEN3000 | Empleador | Si el trabajador no completó los 6 meses del semestre (ingresó después del 1 de noviembre o terminó relación laboral antes del 30 de abril/31 de octubre), recibe CTS proporcional al tiempo trabajado. Meses computables: desde el mes 1 (completo o no según los días trabajados). Fórmula: remuneración computable × meses computables / 12. Al término del vínculo laboral, el empleador debe depositar la CTS proporcional correspondiente dentro de las 48 horas. |
| Rentabilidad de la cuenta CTS — intereses Las cuentas CTS generan intereses en el banco elegido | PEN30 – PEN500 | Banco | Las cuentas CTS en los bancos peruanos generan intereses sobre el saldo acumulado. Las tasas varían según el banco: Interbank, BCP, BBVA, Scotiabank y cajas municipales tienen tasas diferentes. Las cajas municipales suelen ofrecer tasas más altas (3%–7% anual) que los bancos grandes (1%–4% anual). El trabajador puede elegir libremente en qué banco desea tener su CTS y puede cambiarlo. Con S/ 10,000 acumulados al 5% anual: S/ 500 de intereses anuales. |
Precios por región
| Región | Rango de precios | Notas |
|---|---|---|
| Lima Metropolitana — sector formal privado | PEN565 – PEN5000 | En Lima la mayoría de trabajadores formales del sector privado tienen CTS. El rango es amplio: desde trabajadores con sueldo mínimo hasta ejecutivos con altos sueldos. Los empleadores deben depositar la CTS en mayo y noviembre. Las multas por incumplimiento son significativas (hasta 20 UIT por falta grave). |
| Provincias — sector formal privado | PEN565 – PEN3000 | En las regiones del interior del Perú, el sueldo promedio es menor que en Lima, por lo que las CTS son en general menores. Sin embargo, las obligaciones del empleador son las mismas en todo el país. Las cajas municipales de provincias suelen ofrecer mejores tasas de interés para cuentas CTS que los bancos grandes. |
| Sector exportacion y agroindustria | PEN300 – PEN2000 | Los trabajadores del sector agrario (Ley 27360 y Ley 31110) tienen un régimen especial con una tasa de CTS diferente. Desde la Ley 31110 (2021), los trabajadores agrarios tienen derecho a CTS al igual que el régimen general, aunque con particularidades. Consultar la normativa específica del régimen agrario para el cálculo correcto. |
| Regimen MYPE — micro y pequenas empresas | PEN200 – PEN1500 | Las microempresas (hasta 10 trabajadores, ventas hasta 150 UIT) están exoneradas del pago de CTS. Las pequeñas empresas (hasta 100 trabajadores, ventas hasta 1,700 UIT) tienen derecho a media CTS (50% de la CTS del régimen general). Verificar en qué régimen está tu empleador para conocer tus derechos exactos. |
Montos referenciales de CTS para trabajadores del régimen laboral general del sector privado en Perú, abril 2026. RMV: S/ 1,130, asignación familiar: S/ 113 (10% RMV). Los trabajadores del sector público, régimen agrario y MYPE tienen reglas diferentes.
Qué incluye y qué no
Qué incluye
- Depósito semestral por el empleador en la cuenta CTS del banco elegido por el trabajador
- Cálculo sobre remuneración computable: sueldo bruto + 1/6 de gratificación + asignación familiar si corresponde
- Acreditación proporcional si el trabajador no completó el semestre entero
- Depósito de la CTS trunca al término del vínculo laboral (dentro de 48 horas)
- Intereses generados por el saldo en la cuenta CTS según tasa del banco elegido
Qué NO incluye
- Conceptos no remunerativos (movilidad, asignaciones ocasionales, utilidades): no entran en el cálculo
- Bonificaciones no permanentes o de carácter condicional
- Horas extras que no sean habituales (si son habituales, sí computan)
- Trabajadores del hogar: tienen régimen de CTS diferente (Ley 31047)
- Empleados del sector público bajo Ley de Bases de la Carrera Administrativa: tienen beneficios diferentes
Factores que afectan el precio
Remuneracion computable — que conceptos entran en el calculo
La remuneración computable para la CTS incluye: sueldo básico bruto, asignación familiar (S/ 113 si tiene hijos menores de edad), 1/6 de la gratificación (equivale a incluir la gratificación mensualizada). NO incluyen: conceptos no remunerativos (refrigerio, movilidad), bonificaciones extraordinarias o no habituales, utilidades. El 1/6 de gratificación se calcula sobre el sueldo del último mes antes del depósito, no sobre el promedio. Si el sueldo cambió durante el semestre, se usa el del último mes.
Eleccion del banco — impacto en la rentabilidad a largo plazo
El trabajador puede elegir libremente en qué banco desea mantener su CTS y puede cambiarlo una vez por año en el período de traslado (noviembre–diciembre). Las tasas de interés para cuentas CTS varían: Bancos grandes (BCP, BBVA, Scotiabank, Interbank): 1%–4% anual. Cajas municipales (Arequipa, Cusco, Piura): 3%–8% anual. En S/ 20,000 acumulados, la diferencia entre 2% y 6% anual es S/ 800 adicionales por año. Vale la pena comparar tasas anualmente para maximizar la rentabilidad.
Disponibilidad de la CTS — cuando se puede retirar
La CTS es intangible (no se puede retirar libremente) excepto en casos específicos: retiro parcial de hasta el 50% cuando el sueldo supera S/ 3,390 (3 RMV), o la totalidad al término del vínculo laboral. En crisis económicas declaradas, el gobierno puede habilitar retiros extraordinarios (como ocurrió en 2020–2021 durante la pandemia). La CTS acumulada se puede usar como garantía para préstamos bancarios (préstamos CTS), lo que puede ser una alternativa a un préstamo personal.
CTS al termino del vinculo laboral — liquidacion completa
Cuando la relación laboral termina (renuncia, despido, mutuo acuerdo), el empleador debe depositar la CTS proporcional al tiempo trabajado desde el último depósito dentro de las 48 horas. Si hay demora, el empleador debe pagar intereses. Al término, el trabajador puede retirar la totalidad de la CTS acumulada. La CTS acumulada durante los años de trabajo puede representar un fondo significativo de liquidez en un cambio laboral.
Diferencia entre CTS semestral y CTS anual
Se realizan 2 depósitos de CTS al año: **Mayo (entre el 15 y 31 de mayo)**: por el período noviembre–abril. **Noviembre (entre el 1 y 15 de noviembre)**: por el período mayo–octubre. Cada depósito cubre 6 meses (o proporcional si no se completó el semestre). La CTS anual es la suma de los 2 depósitos semestrales. La fórmula para cada depósito es: remuneración computable × meses computables / 12.
Proceso paso a paso
Si eres nuevo en el trabajo formal, debes elegir un banco para tu cuenta CTS. La apertura es gratuita. Tienes derecho a elegir cualquier banco habilitado por la SBS. Comunica a tu empleador el banco y número de cuenta CTS antes de los primeros 30 días laborales. Las cajas municipales suelen ofrecer mejores tasas de interés. Compara tasas antes de abrir la cuenta. El empleador no puede imponer el banco.
En mayo (1–15) y en noviembre (1–15) verifica que tu empleador haya depositado la CTS correctamente. El monto debe coincidir con el cálculo según tu sueldo, meses y si tienes asignación familiar. Si el monto es incorrecto o no llega en el plazo establecido, primero consulta con tu empleador. Si no hay solución, puedes presentar una denuncia ante SUNAFIL (gratuita). SUNAFIL puede imponer multas al empleador que no deposita en plazo.
Revisa periódicamente el saldo y los intereses generados en tu cuenta CTS. Una vez al año, en noviembre–diciembre, puedes solicitar el traslado de tu CTS a otro banco si encuentras una tasa de interés mejor. El trámite lo gestiona el banco destino directamente con el banco origen. No tiene costo para el trabajador. Maximizar la tasa de interés de tu CTS puede generar cientos o miles de soles adicionales en el largo plazo.
Al término de tu contrato laboral, el empleador debe depositar la CTS proporcional del último período dentro de 48 horas. Con ese depósito y los anteriores, puedes retirar la totalidad del saldo de la cuenta CTS. El retiro se hace directamente en el banco con tu DNI. El saldo retirable incluye todos los depósitos históricos más los intereses acumulados. Este monto es tuyo y no está sujeto a retención de AFP ni impuesto a la renta.
Tips para ahorrar
Elige una caja municipal para tu cuenta CTS — tasas mas altas
Las cajas municipales de ahorro y crédito (Arequipa, Cusco, Piura, Huancayo y otras) ofrecen tasas de interés para cuentas CTS entre 3%–8% anual, significativamente más altas que los bancos grandes (1%–4%). En S/ 15,000 acumulados, la diferencia entre 2% y 6% es S/ 600 adicionales al año. Puedes cambiar tu cuenta CTS una vez por año en el período de traslado (noviembre–diciembre). El trámite es gratuito y lo gestiona el banco destino.
Verifica que tu empleador deposita en la fecha correcta
Tu empleador debe depositar la CTS entre el 1 y 15 de noviembre (semestre mayo–octubre) y entre el 15 y 31 de mayo (semestre noviembre–abril). Si no lo hace en ese plazo, el empleador debe pagar intereses sobre el monto no depositado. Verifica en tu cuenta bancaria que los depósitos lleguen en las fechas correctas. Si no llegan, tienes derecho a exigirlos más los intereses correspondientes. Muchos trabajadores no verifican esto y pierden los intereses por demora.
Usa la CTS como garantia en lugar de pedir prestamos personales
Si necesitas liquidez urgente, muchos bancos ofrecen préstamos con garantía CTS a tasas menores que los préstamos personales sin garantía. Algunos bancos ofrecen hasta el 100% del saldo de CTS como préstamo a tasas entre 12%–18% anual vs. 25%–45% de un préstamo personal estándar. Esta opción es especialmente útil si no puedes retirar la CTS pero necesitas fondos temporalmente. Sin embargo, en épocas habilitadas de retiro parcial, el retiro directo es siempre más económico que pedir préstamo.
Verifica el calculo de tu empleador — errores son frecuentes
Los errores en el cálculo de la CTS son más frecuentes de lo que parece, especialmente en microempresas y pequeñas empresas. Los errores más comunes: calcular sobre sueldo bruto sin incluir el 1/6 de gratificación, no incluir la asignación familiar cuando corresponde, calcular sobre sueldo neto en vez de bruto. Con la calculadora de cuantomecuesta.com puedes verificar si el monto depositado por tu empleador es correcto. Si hay diferencia, puedes reclamarlo ante SUNAFIL.
No retires la CTS innecesariamente si esta generando intereses
Si en una época habilitada de retiro parcial tienes la posibilidad de retirar hasta el 50% de tu CTS pero no lo necesitas urgentemente, considera mantenerla invertida. La CTS genera intereses libres de impuesto a la renta. Es uno de los pocos instrumentos de ahorro en Perú con rentabilidad garantizada (tasa pactada con el banco) y exento de impuestos sobre los intereses. Como fondo de emergencia, es más eficiente que tener el dinero en una cuenta de ahorro estándar con menor tasa.
Preguntas frecuentes
¿Cuándo se deposita la CTS en Perú en 2026?
La CTS en Perú se deposita dos veces al año: **Primer depósito de 2026**: entre el **1 y 15 de mayo** (cubre el período noviembre 2025–abril 2026). **Segundo depósito de 2026**: entre el **1 y 15 de noviembre** (cubre el período mayo–octubre 2026). Estos plazos son fijos por ley. Si el empleador no deposita en ese plazo, debe pagar intereses moratorios sobre el monto adeudado. El monto depositado aparece en tu cuenta CTS en el banco que hayas elegido.
¿Cómo se calcula la CTS en Perú?
La fórmula de la CTS es: **(Sueldo bruto + 1/6 de gratificación + asignación familiar) × meses computables / 12**. Ejemplo con sueldo S/ 3,000 y semestre completo (6 meses): 1/6 de gratificación = S/ 3,000/6 = S/ 500. Sin asignación familiar: (S/ 3,000 + S/ 500) × 6/12 = S/ 3,500 × 0.5 = **S/ 1,750 de CTS semestral**. Con asignación familiar (+S/ 113): (S/ 3,000 + S/ 500 + S/ 113) × 6/12 = S/ 3,613 × 0.5 = **S/ 1,807**.
¿Puedo retirar mi CTS en 2026?
La CTS es **intangible** — no se puede retirar libremente mientras estés trabajando. Las excepciones son: **Retiro parcial**: si tu sueldo supera S/ 3,390 (3 veces la RMV), puedes retirar el exceso del saldo sobre 4 sueldos brutos. **Término del vínculo laboral**: al renunciar o ser despedido, puedes retirar la totalidad. **Decretos extraordinarios**: en situaciones de emergencia (como la pandemia), el gobierno puede habilitar retiros parciales adicionales. Sin una habilitación legal específica, la CTS solo se puede usar como garantía de préstamos en el banco donde está depositada.
¿Qué trabajadores tienen derecho a CTS en Perú?
Tienen derecho a CTS los **trabajadores del régimen laboral general del sector privado** (Decreto Legislativo 650) que trabajen al menos 4 horas diarias. No tienen derecho o tienen derecho diferente: Microempresas (hasta 10 trabajadores): **exoneradas** de CTS. Pequeñas empresas: tienen derecho a **media CTS** (50%). Trabajadores del sector público: tienen un régimen diferente. Trabajadores del hogar: régimen especial (Ley 31047). Trabajadores agrarios: desde Ley 31110 tienen derecho a CTS como el régimen general.
¿Qué pasa con la CTS si me despiden o renuncio?
Al término del vínculo laboral (despido o renuncia), el empleador debe **depositar la CTS proporcional dentro de las 48 horas**. Esta CTS cubre el período desde el último depósito (mayo o noviembre) hasta la fecha de cese. Luego, el trabajador puede **retirar la totalidad** del saldo de su cuenta CTS (depósitos anteriores + el del cese + intereses generados). Si el empleador demora el depósito, debe pagar intereses moratorios. El trabajador también recibe la liquidación de beneficios sociales (vacaciones truncas, gratificaciones truncas) por separado.
Notas y supuestos
Fuentes
- Decreto Legislativo 650 — Ley de Compensación por Tiempo de Servicios — https://www.leyes.congreso.gob.pe
- SUNAFIL — Superintendencia Nacional de Fiscalización Laboral — https://www.sunafil.gob.pe
- MTPE — Ministerio de Trabajo y Promocion del Empleo — https://www.gob.pe/mtpe
- SBS — Superintendencia de Banca y Seguros, tasas CTS por banco — https://www.sbs.gob.pe
Supuestos y limitaciones
Cálculo de CTS basado en Decreto Legislativo 650 y normativa laboral vigente en Perú para 2026. RMV: S/ 1,130, asignación familiar: S/ 113 (10% RMV). La tasa de interés del 5% para el cálculo de CTS acumulada es referencial — la tasa real depende del banco y la fecha. Los depósitos se realizan en mayo y noviembre. Los trabajadores de microempresas, régimen agrario y sector público tienen reglas diferentes. El cálculo no incluye conceptos no remunerativos.
Aviso legal
Los precios son orientativos y pueden variar según tu situación particular. Esta guía no constituye asesoramiento fiscal ni jurídico. Consulta con un profesional para tu caso concreto.